各学院、各部门：

根据陕西省财政厅《关于编制2022年省级部门预算的通知》（陕财办预〔2021〕62 号）和陕西省教育厅《关于编制 2022 年部门预算的通知》工作安排，结合学校实际，现将2022年校内综合财务预算编制工作通知如下：

一、指导思想

2022年校内综合财务预算密围绕学校“十四五”年度规划，结合工作重点，牢固树立艰苦奋斗、过“紧日子”思想，坚持“量入为出、收支平衡、保证民生、保证工资、保证运转、统筹兼顾、优先支持学校内涵发展”的预算原则，量力而行，量财办事，把有限的财力用到学校急需的事业上，确保学校“十四五”规划、新校区建设、“升格大学”和追赶超越项目所需资金，为学校全面贯彻新发展理念、构建新发展格局，助力推动学校各项事业实现高质量发展奠定基础。

二、编制原则

（一）全面完整，强化收入统筹管理。所有收入纳入学校预算，统一管理，集中核算，坚决杜绝“账外账”和“小金库”。收入预算须逐项核实收入的合法性、合规性，尽可能排除收入的不确定性。

（二）加强项目管理，精准细化绩效目标。加强项目管理，提早做好项目申报准备工作，常态化储备预算项目，精准细化绩效目标。按照“谁申请资金，谁设定目标”的原则，绩效目标由各申请部门设定，未按要求设定绩效目标的项目不得安排预算支出，做到立项依据政策化、实施方案合理化、绩效目标科学化。绩效目标确定后，一般不予调整，预算执行中因特殊原因确需调整的，应按预算调整流程报批。

（三）强化引导，提质增效。优化支出结构，清单化项目活动、定额化经费开支。严格按照年度支出计划执行预算，切实提高预算执行的时效性和均衡性，坚决杜绝“突击报账”。严格履行支出审批程序，无绩效不项目、无项目不预算、无预算不支出。加强绩效评价，强化引导约束，提高资金使用效益，完善绩效评价与预算安排挂钩机制，杜绝任性花钱，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。

三、编制的具体内容

（一）收入预算编制

各学院、部门要结合国家各项收费政策，根据本单位行使职能的需要及事业发展规划合理分析、预测可能取得的各项收入，完整、准确地填报附件9《收入预算表》。

（二）支出预算编制

支出预算分为:人员类预算支出、部门运行费预算支出、运转类项目预算支出、特定目标类项目预算支出和预备费五大类。

1. 人员类预算支出

  在职人员工资、津补贴、绩效工资、社会保障缴费、外教工资及津补贴、住房公积金、离退休金与生活补贴、其他对个人和家庭的补助等项目主要由人事处负责完成，并填报附件2和附件3。

学生奖、助、勤、免基金和辅导员工资补贴主要由学生处负责完成，并填报附件2和附件3。

离退休医疗费由离退休工作部负责完成，并填报附件2和附件3。

2.部门运行费（即办公费、差旅费）预算支出

为了助力“跑三”，推动校地、校企和校校合作，各单位在2021年度预算下达数的基础上暂按上浮30%预测，并填报附件1、附件2和附件3，学校根据明年预算总盘届时统筹考虑，以2022年度预算下达文件为准。

截至2021年9月1日，有新增人员的单位，在填报附件1时，特别标明新增人数。为了维护部门运行经费的均衡性和科学性，根据新增人数，我们将在运转类项目经费额度中给予适当倾斜。

3、运转类项目预算支出

运转类项目：即学校为了保障正常运转、完成教学科研和其他日常工作任务而发生的支出。

各单位一般不得突破2021年年初预算下达总额度，根据事业发展需要，可以在总额度内新增、删减、调配项目，并填报附件2、附件3。确有新增额度需求的，特别注明新增理由和政策依据。学生活动经费暂按每生40元标准测算。

4、特定目标类项目预算支出

特定目标类项目：各单位根据学校事业发展计划和目标以及为完成某种特定工作任务所安排的预算支出。该类项目原则上实行统一申报，归口管理。

各单位一般不得突破2021年年初预算下达总额度，根据事业发展需要，可以在总额度内新增、删减、调配项目，并填报附件2、附件3、附件4、附件5确有新增额度需求的，特别注明新增理由和政策依据。如需购置固定资产的，以资产管理系统中的资产存量信息为依据，填报附件6、附件7，涉及政府采购的还需填报附件8。

4、预备费

预备费：学校在事业发展中出现的难以事先预见的特殊事项或意外事件形成的支出。结合学校实际情况，学校预备费主要包括应急专项等。《中华人民共和国预算法》规定，预备费按照预算收入的1%至3%计提，届时根据学校预算收支状况，统筹安排。

请各学院、各部门于2021年9月8日前，将由部门负责人签字并加盖部门公章，经主管校领导审批后的预算表报送财务处大厅预算科，电子版发至435778118@QQ.COM.

联系人：温 芳、曹瑞耘    联系电话：3893637

附件1：《基础信息表》

附件2：《支出经费预算汇总表》

附件3：《基本支出经费预算申请表》

附件4：《项目申报模板》

附件5：《项目绩效目标表》

附件6：《项目资产存量表》

附件7：《项目资产配置表》

附件8：《政府采购表》

附件9：《收入表》

附件10：《项目绩效目标表模板》

榆林学院财务处  

2021年9月1日    

附件1

基础信息表

（部门/学院）

备注：

1.教职工为在岗正式人员，原则上人数以2021年9月1日为准。新成立部门和合并部门按实际情况申报；

2.辅导员人数原则上以2021年9月1日为准；

3.本（专）科学生总数以2021年10月为准。

附件2

支出经费预算汇总表

学院、部门（盖章）：                           上报时间：    年   月  日

学院（部门）负责人审核：        制表联系人：        联系电话：

注：1、本表为学院(部门)申请各类经费的汇总表，须经负责人签字并加盖公章报财务处（含电子版）。

附件3

支出经费预算申请表

注：本表为学院（部门支出预算申报表。须经负责人和主管院领导签字并加盖公章报财务处（含电子版）。

附件4

项 目 申 报 表

支出项目类别

项目名称

项目单位

项目起始年度

项目终止年度

项目 期限 (年)

项目总 投入金额

项目本年度投入金额

申报 单位 联系人 及电话

是否包含政府采购预算

是否申报新增资产

是否基建项目

是否 科研 项目

是否 信息 化项目

政策依据及申报理由

设立 依据

项目 概述

经费 测算 依据

项目 实施 方案

项目 必要性

项目 可行性

项目申报模板填写说明

1、支出项目类别：分为工资福利支出、对个人和家庭补助支出、公用经费、其他运转类等，从下拉框选择填写，必填项。

2、项目起始年度：申报项目的开始年度，一般填列2022年，必填项。

3、设立依据：申报项目的依据说明，不能超过2000汉字，必填项。

4、项目概述：申报项目的介绍，文字说明，不能超过2000汉字，必填项。